Особенности современного кредитования аграрных формирований

В соответствии с распоряжением Президента Российской Федерации при содействии государственной корпорации АРКО создан Российский сельскохозяйственный банк. Последний зарегистрирован Центральным банком Российской Федерации и получил лицензию на проведение банковских операций. Данный банк должен стать основой системы кредитования, формирующейся в сфере АПК.
Помимо указанного в 2001 г. пересмотрен механизм осуществления льготного кредитования, а именно установлен порядок субсидирования за счет средств федерального бюджета в размере 2/3 ставки рефинансирования (учетной ставки) ЦБ РФ по кредитам, полученным в российских кредитных учреждениях на договорных условиях предприятиями и организациями агропромышленного комплекса всех форм собственности, а также фермерами. Субсидирование разницы процентных ставок производится всем хозяйствующим субъектам АПК, за исключением тех, контрольный пакет акций которых принадлежит нерезидентам.
Получать указанные субсидии имеют право:
• сельскохозяйственные товаропроизводители, включая фермерские (крестьянские) хозяйства, — на приобретение семян, кормов, ГСМ, запасных частей Порядок возмещения в 2001 г. из федерального бюджета разницы в процентных ставках по кредитам, полученным в российских кредитных организациях сельскохозяйственными товаропроизводителями, предприятиями и организациями агропромышленного комплекса, утвержден постановлением Правительства Российской Федерации от 7 марта 2001 г. №192. для ремонта сельскохозяйственной техники, минеральных удобрений, средств защиты растений, ветеринарных препаратов, топлива;
• рыбоводческие предприятия — на приобретение ГСМ, кормов и посадочного материала;
• звероводческие хозяйства — на приобретение кормов, ветеринарных препаратов;
• снабженческо-сбытовые организации агропромышленного комплекса — на закупку запасных частей для ремонта сельскохозяйственной техники;
• перерабатывающие предприятия агропромышленного комплекса — на закупку отечественного сельскохозяйственного сырья для его последующей обработки и переработки по договорам контрактации и купли-продажи. Субсидии выплачиваются заемщикам ежемесячно по кредитным договорам, заключенным в банках, имеющих соответствующую лицензию Банка России. Выплата субсидий производится в пределах финансового года в сроки, установленные в кредитном договоре, но не позднее 15 декабря 2001 г.
Величина субсидии определяется как процентная доля от средних остатков кредиторской задолженности заемщика
При этом остатки за нерабочие дни берутся в той же сумме, что и за предыдущий день.
Главным распорядителем бюджетных средств, направляемых на субсидии, является Министерство сельского хозяйства России, которое утверждает и распределяет лимиты денежных средств по субъектам РФ с поквартальной разбивкой. Выплата субсидий заемщикам, которые закупают сельскохозяйственное сырье в других субъектах РФ (экстерриториальным заемщикам), осуществляется за счет лимита субъекта РФ, на территории которого производится закупка, по предложению соответствующих органов исполнительной власти субъекта РФ и по согласованию с Министерством сельского хозяйства России.
Министерство сельского хозяйства России с органами исполнительной власти субъектов РФ заключает соглашения о передаче последним полномочий по заключению с заемщиками договоров о выплате субсидий в пределах лимитов, представленных Министерством сельского хозяйства России.
Для заключения договора о выплате субсидий заемщику необходимо предоставить в орган исполнительной власти субъекта РФ копию кредитного договора, ежемесячный расчет причитающейся суммы субсидии установленной формы, заверенный кредитной организацией, и справку органа федерального казначейства субъекта РФ об отсутствии просроченной задолженности заемщика по средствам федерального бюджета, полученным ранее на возвратной основе.
Органы исполнительной власти субъектов РФ регистрируют указанные расчеты субсидий в порядке очередности их поступления от заемщиков и составляют сводный реестр по доведенному до них образцу. Последний с приложением расчета субсидий по каждому заемщику представляется в Министерство сельского хозяйства России не позднее 5 числа следующего за отчетным месяца.
В случае не использования лимита субсидий за текущий квартал органы исполнительной власти субъекта РФ сообщают об этом в Министерство сельского хозяйства России за 45 дней до истечения текущего квартала, которое вправе перераспределить остаток средств другим субъектам РФ.
На основании расчетов возмещения по каждому заемщику и сводных реестров, полученных от органов исполнительной власти субъектов РФ, Министерство сельского хозяйства составляет сводные справки-расчеты установленной формы и денежные реестры на перечисление средств в разрезе субъектов РФ в пределах утвержденных лимитов субсидий и предоставляет их Министерству финансов России до 20 числа месяца следующего за отчетным. Последнее направляет управлениям Федерального казначейства денежные реестры для выплаты субсидий заемщикам.
Денежные средства на выплату субсидий в установленном порядке зачисляются на открытые лицевые счета органов исполнительной власти, которые ежемесячно выплачивают указанные ресурсы путем их перечисления на расчетный счет заемщика в срок, не позднее двух рабочих дней после предоставления хозяйствующим субъектом в установленном порядке заверенных банком документов, подтверждающих целевое использование кредита.
На органы исполнительной власти субъектов РФ, а также управления Федерального казначейства, возложен контроль за целевым использованием кредитов заемщиками. Помимо указанного, органы исполнительной власти субъекта РФ представляют в Министерство сельского хозяйства России ежемесячно, не позднее 5 числа следующего за отчетным месяца, данные о фактической выплате субсидий каждому заемщику по установленной форме.
В случае неполного использования органами исполнительной власти субъектов РФ средств, выделенных для выплаты субсидий, их остаток возвращается в федеральный бюджет. Контроль за целевым направлением субсидий органами исполнительной власти осуществляет Министерство сельского хозяйства России.
Несмотря на то, что в рамках системы субсидирования хозяйствующих субъектов АПК их сезонным кредитованием могут заниматься любые коммерческие банки, ОАО «Россельхозбанк» отведена особая роль. Предполагается, что данный банк станет проводником государственной кредитной политики в сфере АПК и будет включать в себя полную финансовую инфраструктуру для обеспечения конкретного продовольственного рынка, а именно компании: для работы с государственными ценными бумагами и акциями ведущих фирм; по поставкам участникам рынка техники и оборудования на условиях финансового лизинга; по страхованию кредитов и сельскохозяйственных рисков и т.д.
В настоящее время в целях финансирования предприятий АПК в ОАО «Россельхозбанк» установлен определенный порядок использования кредитных ресурсов. С целью получения заемных средств потенциальный заемщик должен предоставить в банк стандартный пакет документов (см. п. 7.1). При этом особые требования предъявляются ОАО «Россельхозбанк» и обеспечительным документам. Так, сельхозпредприятия должны представить в случае:
• залога недвижимости — правоустанавливающие документы и документы, подтверждающие право собственности на объект недвижимости; документ о территориальных границах земельного участка (копия чертежа границ участка), выданный Комитетом по земельным ресурсам и землеустройству; справка из органа, ведущего регистрацию и техническую инвентаризацию объекта недвижимости;
• залога транспортных средств — технический паспорт; оригинал и копии свидетельств о регистрации автотранспорта; расшифровка статьи баланса, на которой учитывается стоимость автотранспорта (если залогодатель — юридическое лицо);
• залога товарно-материальных ценностей — перечень товарно-материальных ценностей (спецификации), передаваемых в залог, с указанием конкретной цены и даты приобретения; складская справка, подтверждающая наличие товара; документы, удостоверяющие право собственности на указанный товар (спецификации по контракту, инвойсы, таможенные и транспортные накладные, документы об оплате и т.п.); документы, удостоверяющие наличие складских помещений для хранения товара (право собственности на складские помещения, договора аренды складских помещений и т.п.); документы о качестве предлагаемого в залог товара (сертификаты качества, результаты лабораторных исследований и прочие документы);
• залога производственного оборудования, находящегося в эксплуатации — перечень оборудования, год и страна происхождения, балансовая стоимость, степень износа, остаточная стоимость; документы, подтверждающие право собственности на производственное оборудование, инвентаризационная опись основных средств; техническая документация на оборудование (паспорта, разрешения на эксплуатацию, акты ввода в действие);
• залога нового производственного оборудования — документы, подтверждающие право собственности на предмет залога (контракт со спецификацией, товарно-транспортные документы); документы, подтверждающие оплату таможенной пошлины (при импорте); акт ввода в эксплуатацию или акт приема-передачи;
• залога сельскохозяйственных животных — наименование животных (группы), возраст, средний вес головы, количество голов, живой вес, балансовая и залоговая стоимость; расшифровка по балансовой статье «Животные на выращивании и откорме», справка о поголовье крупного рогатого скота по группам; документ о движении поголовья животных и птицы. В случае если заемщик соответствует критериям и условиям утвержденного Правительством РФ порядка возмещения из федерального бюджета разницы в процентных ставках по кредитам, полученным в кредитных организациях субъектами АПК, ОАО «Россельхозбанк» может осуществлять предоставление средств на условиях компенсационного кредитования. В случае не использования выделенных кредитных ресурсов в течение 30 дней с момента поступления средств указанным образом, банк вправе осуществлять их перераспределение по согласованию с Министерством сельского хозяйства России и последующим утверждением Председателем Наблюдательного Совета банка между другими заемщиками.
Если хозяйствующий субъект не относится к категории клиентов, имеющих право на получение бюджетных средств с целью возмещения разницы в процентах, выдача кредита может осуществляться на условиях коммерческого кредитования с взиманием процентной ставки в размере 15% годовых.

Похожие работы:

• Особенности современного кредитования аграрных формирований
В соответствии с распоряжением Президента Российской Федерации при содействии государственной корпорации АРКО создан Российский сельскохозяйственный банк. Последний зарегистрирован Центральным банком ...


• Особенности кредитования в форме овердрафта
Овердрафт — это особая форма краткосрочного кредита, при которой банк осуществляет кредитование расчетного или текущего счета клиента. Под кредитованием счета ст. 850 ГК РФ ч. 2 понимается осуще...


• Начало переворота в аграрных отношениях
Состоявшиеся к середине XIV в. расцвет торговли и экономический подъем городов заставили духовных и светских феодалов искать новые денежные источники, что обусловило новый натиск на права общины-марки...


• Структура современного производства.
Экономика в разных странах мира разного развита крайне неравномерно. Одни страны задержались на первой стадии производства, другие находятся в основном на второй стадии и лишь небольшая группа западны...


• Характеристика современного сельского хозяйства России
Крушение тоталитарных режимов в социалистических странах создало необходимые условия для формирования в них соответствующих современной цивилизации рыночных экономик. Но если урбанизированная часть ро...